Справка об открытии счета в банке

Согласно российскому законодательству, любое юридическое лицо (или индивидуальный предприниматель) обязано предоставлять в налоговые органы информацию о своей деятельности. Они необходимы для осуществления контроля или для предоставлений иным государственным структурам. Справка из банка об открытии расчетного счета относится к документам, которые бизнесмен в обязательном порядке предоставляет в ИФНС.

Когда требуется

Российское налоговое законодательство обязывает финансовые структуры предоставлять сведения об открытии счетов предпринимателями самостоятельно или по запросу ИФНС (ст.86 НК РФ). Срок исполнения — трое суток.

Несовершенная бюрократическая система может давать сбой, и необходимые сведения не поступают в территориальные налоговые органы. Нарушения допускаются как банком, так и ИФНС (несвоевременно направленный запрос). Без наличия обязательных сведений юридическое лицо или индивидуальный предприниматель не имеют права начать свою деятельность, заключать договора, проводить платежи.

Исключить задержку завершения процедуры постановки на учет можно самостоятельно. Достаточно получить подтверждение и направить его в налоговую инспекцию. В дальнейшем получать сведения можно непосредственно в территориальном отделе ИФНС.

Справка из банка об открытии учетной записи необходима

• для личного контроля данных, которые финансовое учреждение предоставляет в налоговые структуры;
• деловым партнерам при заключении сделки или инвесторам;
• при составлении бизнес-плана;
• для проведения реорганизации или ликвидации предприятия;
• при получении кредита.

Как получить справку

Документ об открытии учетной записи имеет право получать руководитель организации или его доверенное лицо (при наличии нотариально заверенной доверенности).

Чтобы налоговая инспекция предоставила данные, необходимо направить запрос, составленный по утвержденной законодательством форме. В заявлении указывается точная информация о лице, подающем заявление и его предприятии:

• данные о лице, которое запрашивает документ;
• название компании и ее регистрационные данные;
• юридический адрес организации;
• сведения о банках, в которых были открыты счета;
• с какой целью запрашивается информация;
• дата оформления запроса.

На исполнение отводится 30 дней.

Как произвести запрос на получение справки

Запрос на получение справки об открытии учетных записей в финансовых организациях может быть доставлен в налоговую инспекцию лично или направлен в режиме онлайн.

Если процедура проводится при личном участии руководителя предприятия или его доверенного лица, то им необходимо заполнить обязательную форму заявления. Бланк можно получить в налоговой инспекции или распечатать с ее официального сайта. В свободной форме заявление принято не будет, что станет причиной увеличения срока получения документа.

Обязательная информация

Независимо от формы подачи запроса на получение информации и причины, по которой она необходима, в заявлении указывается:

• наименование фирмы, ее юридический адрес и форма регистрации (ООО, ИП, ОАО, ЗАО);
• название банка (или банков), где открыты счета;
• цель, по которой она необходима;
• данные о личности получателя.

Обязательно должна быть подпись заявителя и печать организации, производящей запрос. Это может быть:

• учредитель компании, открывший счета, или его представитель (необходимо получить доверенность у нотариуса);
• представители ПФ, ФСС, правоохранительных органов и судов;
• счетная палата.

Иные структуры, имеющие право на получение данных об открытии счетов, перечислены в законе «О банках».

При заполнении бланка заявления о выдаче справки сведения должны указываться точные. При выявлении ошибок последует отказ в приеме документов.

Справка, полученная онлайн

Данные об открытии учетных записей и их состоянии полученные онлайн имеют ту же законную силу, как и документ, выданный лично на руки в налоговой инспекции.

Запрос подается в электронном виде через сайт налоговой инспекции. Бланк не распечатывается, а заполняется непосредственно на компьютере. В нем содержатся те же сведения, что в реальном документе:

• название организации;
• ее юрадрес;
• регистрационные данные;
• контактные данные лица, направившего запрос;
• причина, по которой затребованы сведения.

Полученная любым способом справка содержит сведения обо всех открытых счетах:

• их список;
• идентификационные данные;
• наименование финансовых организаций, в которых произведено открытие учетных записей;
• валюта.

Оптимальный срок выдачи справки 2–3 недели, максимальный 1 месяц.

При выявлении ошибок в документе сразу информировать о них налоговые органы.

Процедура получения

Справку об открытии счетов в финансовых и кредитных организациях и их состоянии можно получить двумя способами:

• в налоговой инспекции;
• в банке, открывшем учетную запись.

Документ ИФНС содержит сведения обо всех открытых счетах. Эта информация полезна для представителей правоохранительной и судебной системы. Запрос на получение справки составляется государственными структурами и на него дается официальный ответ. Максимальный срок исполнения заявления — один месяц. При несрочности предоставления информации, такой способ выдачи справки могут использовать владельцы бизнеса. Процедура выполняется бесплатно.

Ускорить процесс получения справки об открытии счетов можно, обратившись непосредственно в банк. Финансовые организации имеют право предоставлять сведения, касающиеся регистрации расчетных счетов юридическими лицами (и индивидуальными предпринимателями).

Заявление может быть подано в свободной форме, но в нем должна содержаться информация о предприятии (наименование, юрадрес, регистрационные данные) и личности лица, подписавшего запрос. Для правоохранительных и судебных органов справки об открытии учетных записей, выданные финансовыми структурами, не имеют законной силы. Документ можно получить только для ведения деловых переговоров и заключения сделок.

Преимущество получения документа в финансовой организации — быстрота исполнения. Документ будет готов течение нескольких дней. Недостатки:

• ограничение использования;
• платная услуга;
• при наличии счетов в нескольких банках справки нужно получать в каждом из них.

Порядок прохождения процедуры получения

Для государственных структур причиной получения справки является служебная необходимость, которая подтверждается соответствующими документами. Срок выдачи для правоохранительных и судебных инстанций — 5 дней.

Для собственников бизнеса обязательной является процедура заполнения официального запроса (бланк можно скачать на сайте налоговой инспекции) и указанием обязательных сведений

• о компании (наименование, юрадрес, регистрационные данные);
• цели получения справки;
• анкетных данных лица, подписавшего запрос;
• подписи и даты заполнения.

Кроме заявления к ИФНС предоставляется выписка из ЕГРЮЛ (ЕГРИП), которую необходимо предварительно запросить в налоговой инспекции (если она не была получена при регистрации).

Подготовленные документы направляются в ИФНС удобным способом (лично, по почте, в режиме онлайн). Срок исполнения запроса на получение справки об открытии банковских счетов — один месяц. В отдельных случаях он может составлять 2–3 недели.

Помощь специалиста

Процедура получения справки об открытии счетов в финансовых и кредитных организациях требует много времени и предоставления точных данных о компании. Любая неточность приводит к отказу в приеме запроса и увеличении срока ее выдачи за счет повторного сбора необходимой документации. Руководителям предприятий обычно не хватает времени самостоятельно заниматься этими вопросами, и они передают полномочия доверенным лицам — представителям аутсорсинговых компаний.

Наша компания оказывает услуги в Москве, связанные с получением справки об открытии счетов в банках и их состоянии на момент выдачи. Наши сотрудники берут на себя составление запроса и передачу его в ИФНС. Они же получают готовый документ и передают его руководителю предприятия. Учредителям компании не нужно терять время на оформление документации и посещение налоговой инспекции. Единственное, что им необходимо сделать — оформить доверенность на имя нашего специалиста и заверить ее у нотариуса.